金融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机(jī)构及其责任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实际(jì)控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者法律意(yì)见(jiàn)书的(de)证(zhèng)券服务机构等(děng)违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果(guǒ)相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券服务质(zhì)量的重要(yào)因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺(qī)诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)制(zhì)度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的(de)民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述(shù)金额为公司初(chū)步(bù)估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参(cān)与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个人进行调(diào)查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不(bù)良(liáng)影响并经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的(de)行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规(guī)定(dìng)了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当(dāng)事人(rén)因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所得(dé)的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达到(dào)行政追责(zé)与民(mín)事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付(fù)以及(jí)申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需(xū)要(yào)指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上(shàng)述案(àn)件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压业道(dào)德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维(wéi)护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压